퇴직금 1억으로 카페 차린 50대, 4개월 만에 쫄딱 망한 이유는

[땅집고] 30년 직장생활을 마친 50대 A씨는 퇴직금과 저축을 합쳐 1억원을 마련했다. 이 돈으로 카페를 열기로 했다. 권리금이 없는 점포를 골랐고, 인테리어와 커피머신도 새로 들였다. 매달 1800만원의 매출을 올리는 모습을 기대했다.

하지만 현실은 달랐다. 손님은 예상만큼 찾아오지 않았고 월매출은 1000만원에 머물렀다. 개업 4개월 만에 통장 잔액은 500만원까지 줄었다. 장사가 안돼서만은 아니었다. 창업에 자금을 대부분 쏟아붓고 정작 가게를 운영할 현금을 충분히 남겨두지 않은 것이 문제였다. 창업은 가게 문을 여는 순간부터 시작이다. 매출이 기대에 못 미치는 상황에서도 사업을 얼마나 오래 유지할 수 있는지가 생존을 가른다.

◇ 인테리어 끝나자 남은 돈 1500만원

A씨가 계약한 곳은 B급 상권에 있는 15평 규모의 점포다. 권리금은 없었지만 보증금과 시설투자비로 상당한 돈이 들어갔다. 보증금 3000만원, 인테리어 비용 3000만원, 커피머신과 집기 구입비 2000만원, 초도 물품과 개업 준비 비용 500만원을 지출했다. 총 8500만원을 쓰고 나니 통장에 남은 돈은 1500만원뿐이었다.

예상 월매출은 1800만원이었지만 실제 매출은 1000만원에 그쳤다. 재료비와 포장비 등 변동비로 250만원, 아르바이트를 포함한 인건비로 350만원이 나갔다. 임대료와 관리비 270만원, 공과금과 광고비 등 기타 운영비 120만원까지 더하면 한 달 지출은 약 990만원이다.

매출 1000만원에서 비용 990만원을 빼면 남는 돈은 10만원이다. 장부상으로는 손익분기점에 가까운 수준이다. 하지만 사장 본인의 생활비는 계산에 포함되지 않았다. A씨가 매달 생활비로 250만원을 가져간다면 실제로는 매달 240만원의 현금이 부족하다. 냉장고가 고장 나거나 재료 대금이 한꺼번에 몰리면 더 이상 버티기 어렵다.

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◇ 월매출 2000만원 치킨집도 사장 몫은 100만원

매출 규모가 크다고 반드시 수익성이 좋은 것도 아니다. 치킨집을 운영하는 B씨의 사례를 보자. B씨의 월매출은 2000만원이다. 겉으로 보면 제법 장사가 잘되는 가게처럼 보인다. 하지만 닭고기와 부재료 등 원재료비가 매출의 40%인 800만원이다.

배달 플랫폼 비용과 포장비로 300만원, 직원과 아르바이트생 인건비로 420만원이 나간다. 임대료와 관리비 250만원, 공과금과 기타 운영비 130만원까지 더하면 한 달 지출은 1900만원에 달한다. 월매출 2000만원에서 비용 1900만원을 빼면 남는 돈은 100만원 남짓. B씨가 매장 운영에 직접 참여하면서도 생활비로 월 300만원이 필요하다면 매달 200만원이 부족하다.

◇ 6개월 운영자금부터 확보해야

그렇다면 창업 전 운영자금은 얼마나 확보해야 할까. 단순히 임대료와 인건비 등 고정비만 계산해서는 부족하다. 매출에서 변동비를 제외하고 실제로 얼마가 남는지, 여기에 사장 생활비와 대출 상환액까지 감당할 수 있는지를 함께 따져야 한다. 여기에 대출 원금 상환액과 부가가치세 납부액, 시설 교체 비용 등도 별도로 고려해야 한다. 회계상 영업이익과 실제 통장에서 빠져나가는 현금은 다를 수 있기 때문이다.

창업을 준비할 때는 낙관적인 매출 전망만 믿어서는 안 된다. 예상 매출보다 20~30% 낮은 상황은 물론, 매출이 절반 수준으로 떨어지는 경우까지 가정해 자금 계획을 세워야 한다. 이때 반드시 확인해야 할 개념이 손익분기점이다. 매출이 얼마까지 떨어지면 적자가 발생하는지, 적자가 발생했을 때 매달 얼마의 현금이 필요한지 미리 계산해야 한다.

◇ 인테리어 줄이고 현금 쥐어야

창업을 준비하는 사람들은 매장 인테리어와 설비에 많은 돈을 투자하는 경우가 많다. 매장이 깔끔하고 고급스러워야 손님을 끌어모을 수 있다고 생각해서다. 하지만 개업 초기에는 화려한 시설보다 사업을 유지할 수 있는 현금이 더 중요하다. 개업 후 첫 6개월은 매출 흐름과 고객 반응을 확인하고 메뉴와 가격, 운영 방식을 조정하는 시기다. 이 기간에 현금이 바닥나면 사업이 자리를 잡을 가능성이 있더라도 문을 닫아야 할 수 있다.

그렇다고 무조건 6개월간 적자를 감수하라는 뜻은 아니다. 매출이 실제로 개선되고 있는지, 적자의 원인이 일시적인 현상인지 구조적인 문제인지 계속 점검해야 한다. 매출이 늘어도 비용이 함께 증가해 이익이 나지 않는다면 사업 구조 자체를 바꿔야 한다. /글=권강수 상가의신 대표, 정리=강시온 기자